[D66] (Notaris) Kaag schendt eigen anti-witwasregels UBO

[Dr. Marc-Alexander Fluks]

Bron:   RTL Nieuws
Datum:  5 oktober 2022
Auteur: Matthias Pauw
URL:    
https://www.rtlnieuws.nl/economie/artikel/5337636/minister-sigrid-kaag-ubo-stichting-st-jude


Minister Kaag en haar stichting in de fout met eigen anti-witwasregels
----------------------------------------------------------------------

Minister Sigrid Kaag van Financien is de fout in gegaan met nieuwe 
regels die bedoeld zijn om witwassen en belastingontwijking tegen te 
gaan. Kaag is niet geregistreerd als de uiteindelijk belanghebbende van 
de stichting die zij zelf heeft opgericht. Dat blijkt uit onderzoek van 
RTL Z.

Voordat Kaag minister werd, heeft zij haar zakelijke en financiele 
belangen in een stichting ondergebracht. Dat is verplicht, zodat zij 
zolang ze minister is daar geen zeggenschap over heeft. Dat moet 
belangenconflicten tegengaan.


Verplichte registratie

Sinds dit jaar is het verplicht voor alle bedrijven en stichtingen om 
eerlijk op te geven wie de uiteindelijk belanghebbende is, de UBO 
(ultimate beneficial owner). Die wetgeving moet ervoor zorgen dat 
bijvoorbeeld banken en toezichthouders kunnen achterhalen wie de echte 
eigenaar is. Daarmee moet belastingontduiking en witwassen worden 
voorkomen.

Uit onderzoek van deze site blijkt dat Kaag niet is geregistreerd als de 
UBO van haar eigen stichting. In plaats daarvan zijn de drie 
onafhankelijke bestuurders aangewezen als uiteindelijk belanghebbende.


Niet volgens de regels

En dat is niet volgens de regels. Iemand die direct of indirect een 
eigendomsbelang heeft van meer dan 25 procent moet opgegeven worden als 
belanghebbende. De wet schrijft duidelijk voor dat iemand die recht 
heeft op het geld van een stichting na opheffing, wat gebeurt als Kaag 
geen minister meer is, eigenaar is.

Dat blijkt het geval te zijn. Hoewel er niet letterlijk in de statuten 
staat dat Kaag recht heeft op het 'overschot na vereffening', staat er 
wel dat de bestemming van het overschot 'wordt vastgesteld 
overeenkomstig het doel van de stichting'. Aangezien het doel van de 
stichting het behartigen van de zakelijke en/of financiele belangen van 
de oprichter is, is duidelijk dat het geld haar toekomt.


Voortschrijdend inzicht

In een reactie op vragen van RTL Z laat het ministerie weten dat na 
overleg tussen de bestuurders van de stichting en het notariaat dat de 
UBO-registratie heeft verzorgd, is besloten om Kaag toch als UBO aan te 
merken, omdat zij bij nader inzien wel degelijk indirect eigenaar is.

'Na overleg tussen bestuurders van St Jude en notariaat is 
overeengekomen dat vanwege de behartiging van de belangen, de oprichter 
verwacht mag worden indirect begunstigde te zijn, waardoor die de UBO 
is, in plaats van de bestuurders.'


Blunder

'Het is een behoorlijke blunder dat de minister zelf hiermee de fout in 
is gegaan,' zegt politiek verslaggever Roel Schreinemachers. 'Al heeft 
ze deze constructie niet zelf opgetuigd maar is dit in haar naam gedaan 
door het notariskantoor.'

'Kaag hamert er al een tijd op dat bij dit soort constructies altijd 
duidelijk moet zijn wie de uiteindelijk belanghebbende is. Dus het is 
pijnlijk dat de minister zelf dit niet goed blijkt te hebben geregeld.'


Slecht voor vertrouwen

PvdA-Kamerlid Henk Nijboer is zeer kritisch over de misstap van Kaag. 
'Dat een minister van Financien haar belangen niet goed opgeeft, is 
slecht voor het vertrouwen in het register. Terwijl het heel belangrijk 
is dat is na te gaan wie uiteindelijk eigenaar is en belangen heeft bij 
stichtingen en bedrijven. Deze faux pas moet zo snel mogelijk worden 
hersteld.'


Kaag woedend

Op een vraag van PVV-Kamerlid Teun van Dijk over de kwestie reageerde de 
minister in de Tweede Kamer als door een adder gebeten. 'Totale, 
goedkope onzin weer', brieste Kaag.

Wat haar betreft is de hele zaak afgehandeld door de notaris, de 
Landsadvocaat en het kabinet, en valt haar in deze niets te verwijten. 
De drie bestuurders 'zijn door de notaris aangemerkt als 
belanghebbenden'. 'Kennelijk is dat in de letter van de wet - mag dat. 
In de geest niet. Dus het wordt nu door de drie bestuurders 
gerectificeerd. Maar ik heb er niets mee te maken', vervolgt Kaag.


Technisch verweer

Dat de minister in eerste instantie niet is aangemerkt als uiteindelijk 
belanghebbende van de stichting die zij zelf heeft opgericht om haar 
financiele belangen te behartigen, komt volgens het ministerie omdat het 
notariaat van mening is dat zij 'technisch gezien' niet automatisch 
recht heeft op het overschot na opheffing, maar dat daar eerst een 
besluit over genomen moet worden door het bestuur.

Inmiddels zijn de stichting en het notariaat dus van mening dat dit 
anders moet worden bezien in het geval van Kaag.


22.500 euro boete

Het ministerie van Financien laat verder weten dat de 
verantwoordelijkheid van een juiste registratie ligt bij Kaags 
stichting, en niet bij Kaag zelf. 'De stichting moet zorgen dat de 
UBO-gegevens te allen tijde juist en volledig zijn ingeschreven.'

Op het niet correct naleven van de UBO-wetgeving staat een behoorlijke 
straf. Het Bureau Economische Handhaving van de Belastingdienst, dat 
onder het ministerie van Financien valt, kan een boete of last onder 
dwangsom opleggen van 22.500 euro. Meestal krijgen overtreders eerst de 
gelegenheid om de opgave te corrigeren, laat het ministerie weten.


Stichting St Jude

Minister Kaag richtte eind vorig jaar de stichting St Jude op. Uit de 
oprichtingsakte blijkt dat de stichting is belast met het beheren van 
een beleggingsportefeuille van de minister en het beheer en verhuur van 
een tweede woning in Zwitserland.

--------
(c) 2022 RTL Nieuws